養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2017-08-31 10:26

如果沒有結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用下的話， 是不是在結(jié)轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)以前， 我們每個月報表的利潤也只是當月的收入－成本－三費， 所以就會利潤偏高啊

袁老師 解答

2017-08-31 10:32

是的，資本化不能扣除的

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2017-09-01 15:35

@袁老師:老師，那么這個研發(fā)支出年底的時候也不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 畢竟現(xiàn)金減少了，那么負債類科目應(yīng)該增加啊， 不太明白這個流程， 發(fā)生的時候都是借研發(fā)費用XX費 貸銀行存款，  研發(fā)費用不結(jié)轉(zhuǎn)，在資產(chǎn)負債表中哪里顯示呢？這樣的話資產(chǎn)負債表還是平的嗎？

袁老師 解答

2017-09-01 16:43

這個資產(chǎn)負債表計入無形資產(chǎn)項目的，不用結(jié)轉(zhuǎn)的

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2017-09-01 17:29

@袁老師:老師，可是在我生成報表的時候， 發(fā)現(xiàn)我的資產(chǎn)負債的期末余額是不平的， 差額正好是我的研發(fā)支出這筆錢，請問這個該怎么辦呢

袁老師 解答

2017-09-01 18:32

這個是你報表設(shè)置的問題，把無形資產(chǎn)調(diào)增即可