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沉浮
于2015-11-04 14:55 發(fā)布 ??1032次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2015-11-04 15:12
請問老師匯算清繳的分錄可以第二年初完成后月末登嗎?
沉浮 追問
2015-11-04 15:15
借:利潤分配——未分配利潤貸:以前年度損益調整,請問老師這個分錄,年末還要結轉本年利潤或利潤分配嗎?
2015-11-04 15:18
請問老師匯算清繳的分錄,只是完成后登分錄就行了嗎?不限制日期的嗎?
2015-11-04 15:22
請問老師什么情況交所得稅不通過以前年度損益調整?
2015-11-04 15:31
(年度匯算清繳所得稅) 計提14年年度企業(yè)所得稅借 借所得稅費用 貸應交稅費-所得稅 轉付14年年度所得稅 應交稅費-所得稅 貸銀行存款可以不使用以前年度損益調整科目嗎
2015-11-04 15:47
老師:我以前是這樣的登的分錄,2015年5月份申報扣款(年度匯算清繳所得稅) 計提14年年度企業(yè)所得稅借 借所得稅費用 360.95貸應交稅費-所得稅 360.95轉付14年年度所得稅 應交稅費-所得稅 360.95貸銀行存款-建設銀行深圳市景苑支行 360.95"2015年月末登 分錄: 所得稅月末要結賬本年利潤" 借:本年利潤 貸:所得稅費用
2015-11-04 16:03
"2015年月末登 分錄: 所得稅月末要結賬本年利潤" 借:本年利潤 貸:所得稅費用,這個要改成借:利潤分配——未分配利潤貸:以前年度損益調整
2015-11-04 16:12
老是,是上面我以前登借方本年利潤,是不是也要改成利潤分配,借:利潤分配——未分配利潤貸:以前年度損益調整
2015-11-04 16:37
請問老師所得稅匯清清繳賬務處理不需要附件嗎?
2015-11-04 16:39
請問老師,所得稅匯算清繳賬務處理要附件嗎?
2015-11-04 18:21
借:以前年度損益調整 貸:應交稅金--應交企業(yè)所得稅 重新分配利潤 借: 利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整,請問老師這兩步分錄可以不要附件嗎?分開做。
鄒老師 解答
2015-11-04 14:58
是的。祝你學習愉快。。。。
2015-11-04 15:13
可以的,一般都是這個時候登記,沒有完成,相關數(shù)據(jù)尚不知道,無法登記的
2015-11-04 15:16
不需要了,因為已經 結轉到 利潤分配——未分配利潤
2015-11-04 15:19
一般在扣繳稅款的當月。
2015-11-04 15:40
不行,這樣會導致所得稅費用與當年利潤總額計提的數(shù)額不一致以前年度的損益不能影響今年的損益
2015-11-04 15:49
把所得稅費用改成以前年度損益調整就是對的
2015-11-04 16:08
以前年度是以前年度的,當年是當年的,思路一定要清楚
是的。以前年度損益直接轉到 利潤分配——未分配利潤而無需通過本年利潤結轉
2015-11-04 16:38
你可以計提與扣繳都用銀行扣稅的回執(zhí),兩筆憑證寫在一起,共用一個附件
2015-11-04 18:22
可以不需要附件,有的分錄是可以不需要附件的
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請問鄒老師匯算清繳不要補交稅,也不要退稅是不是不要做分錄
答: 是的。祝你學習愉快。。。。
年度匯算清繳所稅時補交稅,如何做分錄
答: 您好 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費——應交所得稅 借:應交稅費——應交所得稅 貸:利潤分配——未分配利潤
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,收到一筆去年的匯算清繳退稅怎么做分錄呢?
答: 借:銀行存款 貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅貸:以前年度損益調整 同時調整未分配利潤 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤。
匯算清繳的分錄交稅怎么做
討論
匯算清繳退稅,怎么做分錄
老師您好,咨詢下收到匯算清繳退稅怎么做分錄?
匯算清繳退稅怎么做分錄???
我收到了第一季度的匯算清繳退稅,請問我該怎么做分錄
鄒老師 | 官方答疑老師
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