收到供應(yīng)商的紅字增值稅專用發(fā)票的賬務(wù)處理以及增值稅申報表如何填寫？

答： 您好，收到紅字發(fā)票，借：庫存商品等科目，負數(shù)，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項，負數(shù)，貸：應(yīng)付賬款等科目，負數(shù)。在增值稅申報表中填寫到進項負數(shù)即可。

供應(yīng)商上次開了一張增值稅發(fā)票給我們，上面的數(shù)量填錯了，但是已經(jīng)入賬了，他們又重新開了一張過來，但是不知道這張要怎么做賬務(wù)處理？還有就是紅字發(fā)票和正常發(fā)票怎么區(qū)別？

答： 紅沖，做正確，借：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費貸：應(yīng)收賬款；借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，我退貨給供應(yīng)商，增值稅發(fā)票我已抵扣，現(xiàn)我申請紅字發(fā)票申請，供應(yīng)商也開具了紅字發(fā)票給我，可這賬務(wù)如何處理呢？是退去年的貨。進項稅已轉(zhuǎn)出

答： 你好 購進退貨的賬務(wù)處理是 借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 這個分錄的借貸方都是負數(shù)?