袁老師 解答

2017-08-22 17:40

借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)

金衛(wèi) 追問(wèn)

2017-08-22 17:44

那老師您的意思是，這個(gè)一般納稅人，勞務(wù)公司，在做增值稅時(shí)候，可以不用設(shè)置其他的明細(xì)，比如進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅這些明細(xì)，可以直接做貸：應(yīng)交稅費(fèi)，下個(gè)月繳納的時(shí)候就借：應(yīng)交稅費(fèi)？不需要做轉(zhuǎn)出以及結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)嗎？

袁老師 解答

2017-08-22 17:49

需要的，也可以不設(shè)置的，只要核算清楚

金衛(wèi) 追問(wèn)

2017-08-22 17:55

我的核算清楚，那謝謝老師

金衛(wèi) 追問(wèn)

2017-08-22 18:03

我的意思是，我公司是一般納稅人，這些科目也設(shè)置了，只是這些明細(xì)科目沒(méi)有去使用，我公司是差額征稅，簡(jiǎn)易征稅，然后之前的會(huì)計(jì)就是沒(méi)有用這些明細(xì)科目，就是直接通過(guò)這個(gè)應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅這個(gè)科目過(guò)渡，銷(xiāo)售的時(shí)候也是這個(gè)科目，下月繳納稅款的時(shí)候也是這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。如果我通過(guò)這個(gè)科目，核算清楚了，只是沒(méi)有通過(guò)其他明細(xì)來(lái)做，就是通過(guò)這個(gè)科目做，是否合理，主要是去年出了個(gè)財(cái)會(huì){2016}22號(hào)文件，是針對(duì)增值稅這個(gè)明細(xì)科目的，所以我才注意這個(gè)科目是否設(shè)置合理，所以來(lái)請(qǐng)教你們這些專(zhuān)業(yè)老師

袁老師 解答

2017-08-22 18:19

按照這些規(guī)定，更規(guī)范