晨 追問

2017-08-21 10:34

老師，下個月認證了發(fā)票后的會計分錄怎么寫

晨 追問

2017-08-22 16:46

老師，單位是建筑業(yè)一般納稅人，外地有個分公司是小規(guī)模納稅人，分公司是獨立核算，總公司的合同全額在分公司走工程款繳納稅金，需要什么手續(xù)嗎？還有增值稅差8個點的部分要總公司繳納嗎

吳月柳 解答

2017-08-21 09:56

你好，借：相關(guān)成本費用科目  應交稅費-待認證進項稅額  貸：現(xiàn)金

吳月柳 解答

2017-08-21 10:05

你入哪個科目就寫上去就可以了，做固定資產(chǎn)就寫此科目。

吳月柳 解答

2017-08-21 10:51

借：應交稅費-進項稅額  貸：應交稅費-待認證進項稅額

吳月柳 解答

2017-08-22 18:08

你好，老師對建筑業(yè)的不是很熟悉，正常當分公司的收入的話不用補差額的，但是相當于是分公司簽的合同