花臉貓 追問

2017-08-17 18:42

但是，老師，這樣調(diào)整之后，本年利潤(rùn)又多出來(lái)啦0.3元

王雁鳴老師 解答

2017-08-17 18:44

您好，是的。

花臉貓 追問

2017-08-17 18:46

那就搞不懂了，怎樣才能把賬做平呢

王雁鳴老師 解答

2017-08-17 18:47

您好，您要哪個(gè)賬平呢？上面的分錄，不是已經(jīng)把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅做平了嗎？

花臉貓 追問

2017-08-17 18:50

可是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不平啊，資產(chǎn)負(fù)債表比利潤(rùn)表多0.3元不是嗎

王雁鳴老師 解答

2017-08-17 18:52

您好，怎么可能不平啊。不是啊，稅金及附加上有個(gè)負(fù)數(shù)0.3元啊，不平那是因?yàn)槟?.3元，記入了管理費(fèi)用的貸方了，如果您記入管理費(fèi)用借方負(fù)數(shù)，就會(huì)平了。