著急的發(fā)卡 追問(wèn)

2015-02-05 15:36

對(duì)了  老師 如果我直接計(jì)入管理費(fèi)用 那這樣的話 這張發(fā)票也無(wú)需去認(rèn)證了哦？

著急的發(fā)卡 追問(wèn)

2015-02-05 15:44

哦哦 明白了 謝謝老師

著急的發(fā)卡 追問(wèn)

2015-02-05 15:46

說(shuō)到這個(gè) 我想起1月老總買了些酒（很多）  也是取得了增值稅專用發(fā)票的 這些酒是要拿去送人的  這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅能不能抵扣呢？

著急的發(fā)卡 追問(wèn)

2015-02-05 16:09

在1月購(gòu)入了金稅盤和驗(yàn)鈔機(jī)的時(shí)候 我都是做了記賬憑證的 進(jìn)項(xiàng)稅我也都入了  以金稅盤為例如圖 1月我沒(méi)有進(jìn)行認(rèn)證   我明天才去認(rèn)證 認(rèn)證后我要報(bào)2月的增值稅 那我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅能在1月扣除嗎？有的人說(shuō)是當(dāng)月認(rèn)證 當(dāng)月抵扣 我2月認(rèn)證 只有2月能抵扣？

著急的發(fā)卡 追問(wèn)

2015-02-05 16:15

我這么說(shuō)吧 就是我明天去認(rèn)證驗(yàn)鈔機(jī)的發(fā)票，（假設(shè)驗(yàn)證通過(guò)）是不是這個(gè)驗(yàn)鈔機(jī)的支出只能放在2月 不能放在1月？

著急的發(fā)卡 追問(wèn)

2015-02-05 16:21

不是很明白，您看是不是這樣：我在1月做賬是這樣（老總讓我入固定資產(chǎn)）：借：固定資產(chǎn)315.38 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）53.62 貸：庫(kù)存現(xiàn)金：369。。在2月繳納1月增值稅時(shí)（沒(méi)有銷項(xiàng)稅的哈）不扣減那53.62，在3月報(bào)2月增值稅時(shí)（無(wú)銷項(xiàng)稅）才扣減那53.62

文老師 解答

2015-02-05 15:31

現(xiàn)在是可以抵扣的，09年之前的規(guī)定是不可以抵扣的。你這金額不大，只有幾百元，可以直接做管理費(fèi)用的。

文老師 解答

2015-02-05 15:39

也要認(rèn)證的，也是可以抵扣的，你就把不含稅金額做費(fèi)用，其他的都一樣

文老師 解答

2015-02-05 15:45

不客氣

文老師 解答

2015-02-05 15:59

作為個(gè)人消費(fèi)的是不能抵扣的

文老師 解答

2015-02-05 16:13

驗(yàn)鈔機(jī)的是不能，金稅盤的是可以全額抵扣的，我們這是不需要認(rèn)證的，不知道你們那里是否需要認(rèn)證，申報(bào)填寫附表4，要交增值稅的時(shí)候再填主表23欄減征

文老師 解答

2015-02-05 16:18

進(jìn)項(xiàng)稅只能在2月份抵扣，你可以做賬做在1月份，

文老師 解答

2015-02-05 16:31

沒(méi)有銷項(xiàng)稅其實(shí)無(wú)所謂，反正是在留抵稅額里面，不涉及抵扣的問(wèn)題，如果1月份有銷項(xiàng)稅額，那是不能抵扣的。