素色陽光 追問

2017-07-24 14:54

老師，我們一直未抵扣，是不是直接增加存貨成本就可以？

素色陽光 追問

2017-07-24 15:00

謝謝老師，分錄是不是借:庫存商品    貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）如果不對請您給寫一下吧

鄒老師 解答

2017-07-24 14:39

借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2017-07-24 14:52

你好，是你們補(bǔ)交進(jìn)項(xiàng)抵扣的稅額 
不可以做退貨，對應(yīng)的稅額部分增加存貨的成本

鄒老師 解答

2017-07-24 14:56

你好，沒有抵扣是不需要做轉(zhuǎn)出的，按普通發(fā)票入成本就是了

鄒老師 解答

2017-07-24 15:01

借:庫存商品      貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增（進(jìn)項(xiàng)稅額）