陳曉燕 追問

2023-01-11 14:12

業(yè)務(wù)都做了呀，是購入汽車，把汽車的進(jìn)項(xiàng)抵扣進(jìn)去了，所以后面產(chǎn)生了這個(gè)留抵就是差額

郭老師 解答

2023-01-11 14:16

按照你上面的留底是8000實(shí)際是2000
差額還有6000

陳曉燕 追問

2023-01-11 14:21

不是，期末留底就是差額2000

郭老師 解答

2023-01-11 14:24

那你之前劉迪在哪個(gè)科目里面的？

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:02

反正每個(gè)月都是銷項(xiàng)》進(jìn)項(xiàng)，再把產(chǎn)生的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，現(xiàn)在不小心把車子的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證了，留抵在哪里呀？

郭老師 解答

2023-01-11 17:11

轉(zhuǎn)出未交增值稅，借方有余額，這個(gè)表示留底
上面做的那個(gè)分錄就是留底的。

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:15

年末應(yīng)交稅金，我一直每年都有余額對(duì)沖至0，年末買了一臺(tái)汽車，不小心認(rèn)證了，所有現(xiàn)在有了留抵稅額，比如：貸：應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)30000，借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)24000，借：應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅8000（這個(gè)是之前的銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)累計(jì)數(shù)），這樣還需要對(duì)沖，怎么對(duì)沖呀（留抵稅額2000），那要怎么操作呀，不是很懂，我一直操作的是正的沒有留抵的？這個(gè)能不能幫我直接寫一下呢，再跟我講一下呢，謝謝

郭老師 解答

2023-01-11 17:17

好，你沒有做這個(gè)分錄之前，留底在哪個(gè)科目里面，還有哪些科目有余額？

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:30

也是這三個(gè)科目，不過借貸是平的

郭老師 解答

2023-01-11 17:34

你好，你做完了上面的分錄之后，所有的科目都沒有余額了嗎？如果沒有了的話，你查一下每個(gè)月銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)和你申報(bào)表的是不是一樣的？

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:36

一樣的，我對(duì)過，不過幾個(gè)科目我再看看

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:39

對(duì)的呀，就是這樣的，應(yīng)交稅金明細(xì)科目

郭老師 解答

2023-01-11 17:41

那你看一下你的主表現(xiàn)在留底是多少的。

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:44

2000元呢，對(duì)應(yīng)的這樣的，其實(shí)數(shù)字我變小了些

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:46

這個(gè)可以截圖，看下面的圖片

郭老師 解答

2023-01-11 17:46

你好，那你賬上就不對(duì)，你肯定有不對(duì)的地方，不可能一模一樣，你出來的是8000，人家出來的是2000。

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:48

老師看上面的那圖片

郭老師 解答

2023-01-11 17:51

這個(gè)差了五萬多的

陳曉燕 追問

2023-01-11 17:54

285511.94+37777.53-304544.32=就是申報(bào)表上留抵的18745.15元，像這樣的怎么對(duì)沖呀，年終

郭老師 解答

2023-01-11 17:54

差額放到營(yíng)業(yè)外收支上面的分錄就是正確的。

陳曉燕 追問

2023-01-11 18:09

什么，我聽不懂，我是說這張應(yīng)交稅費(fèi)的余額表，年終賬務(wù)怎么處理，以前都沒有留抵，我反方向都是對(duì)沖的，現(xiàn)在這個(gè)怎么做

郭老師 解答

2023-01-11 18:17

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)285511.94，


借應(yīng)交稅、費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅304544.32