老師好，去年把固定資產(chǎn)做在了待分攤科目，今年想調(diào)整過來，原值是97604，付款只付了3萬，已經(jīng)分攤金額為1000，已經(jīng)請教了兩位，做了如下的會計分錄， 1.借：固定資產(chǎn)?97604 貸：待攤費用 29000 ? ? ? ?以前年度損益調(diào)整?1000 ? ? ? 應付賬款67604 2. 借：以前年度損益調(diào)整? 6181.59 貸：累計折舊?? ?? 6181.59 3.借：利潤分配-未分配?6181.59貸：以前年度損益調(diào)整 6181.59現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上的資產(chǎn)總計比負債和所有者權(quán)益總計少6181.59，該如何解決？

答： 您好，因為以前年度損益調(diào)整導致的利潤表與資產(chǎn)負債表勾稽，是沒問題的

老師，我們是小企業(yè)，我用了以前年度損益調(diào)整科目，但在稅務系統(tǒng)里申報利潤表的時候沒有這一欄，那么我直接做 應付賬款-暫估 利潤分配-未分配利潤 我的財務系統(tǒng)里出的利潤表凈利潤跟資產(chǎn)負債表的利潤分配期初期末的數(shù)又不相等，我能直接在成本里沖減嗎？

答： 你好，那你賬上需要修改的，你的賬上能修改嗎？

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師 ，匯算清繳完了，上年有87萬沒有人成本， 4月 借：以前年度損益調(diào)整-管理費用 87 貸：應付賬款87 借：利潤分配-未分配利潤87 貸：以前年度損益調(diào)整 87 4月財務報表 利潤 和資產(chǎn)負債表差 未分配利潤 差 這個87

答： 你好，需要調(diào)整之后，更正申報去年的企業(yè)所得稅，然后匯算 4月出具的財務報表要手工調(diào)整報表 或者讓軟件公司給設(shè)置下取數(shù)公式