老師，我們老板名下有幾家公司，但公司之間是沒有占股關(guān)系的獨(dú)立核算企業(yè)，老板叫編制一個合并報表，把各公司之間因?yàn)榛ハ嘟杩畎l(fā)生的其他應(yīng)收應(yīng)付都抵消掉。想問的問題是沒有實(shí)際占股關(guān)系的公司，在合并報表里面能直接抵消的是嗎？比如A公司其他應(yīng)付賬款里有10萬是B公司的，B公司其他應(yīng)付款里面有15萬是A公司的，這種情況下能直接對沖嗎，A公司的10萬能直接對沖B公司的10萬嗎

答： 你好，不涉及利損益的科目可以直接對沖

#問題#有一個公司其他應(yīng)收帳款也掛，應(yīng)付賬款也掛，是付房租的，我現(xiàn)在想改成其他應(yīng)付款來核算，請問要怎么處理

答： 你好，可以把所有的余額結(jié)轉(zhuǎn)到一個科目里核算，做一張調(diào)整憑證就可以。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我公司要注銷，這個公司之前是收購過來時賬上就有掛賬應(yīng)收賬款，和應(yīng)付賬款-暫估，還有其他應(yīng)付款，都有數(shù)據(jù)，現(xiàn)在要注銷了，該怎么把這些數(shù)字清零呀

答： 收不回來的做營業(yè)外支出，不支付的做營業(yè)外收入。