sun 追問

2022-11-07 21:03

老師  假如這一張發(fā)票金額是2萬  怎么弄呢

鄒老師 解答

2022-11-07 21:05

你好，到底是金額，還是稅額是2萬呢？

sun 追問

2022-11-07 21:06

老師，我想問按您說的意思  如果我買原材料本月這個(gè)進(jìn)項(xiàng)不需要抵扣 直接借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額  嗎  這個(gè)發(fā)票附在該憑證后面   那等我認(rèn)證這個(gè)發(fā)票時(shí)候  憑證后面需要附什么呢？

鄒老師 解答

2022-11-07 21:07

你好，本期購進(jìn)原材料進(jìn)項(xiàng)稅額20000，只認(rèn)證勾選了進(jìn)項(xiàng)稅額5000元，需要這樣處理
借：原材料  ，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）5000，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）15000 
 貸：銀行存款
剩余部分15000 的稅額 認(rèn)證抵扣的時(shí)候，可以沒有附件

sun 追問

2022-11-07 21:09

是單張發(fā)票稅額2萬  怎么操作？是不是不可以認(rèn)證勾選部分

鄒老師 解答

2022-11-07 21:10

你好，單張發(fā)票稅額2萬，不可以勾選認(rèn)證部分
要不  全部認(rèn)證，要不  就不認(rèn)證以后再認(rèn)證。

sun 追問

2022-11-07 21:11

老師   沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額都是做：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額  嗎    等到實(shí)際認(rèn)證抵扣的時(shí)候不再附附件？

鄒老師 解答

2022-11-07 21:11

你好，是的，是這樣的

sun 追問

2022-11-07 21:13

豁然開朗  謝謝老師

鄒老師 解答

2022-11-07 21:14

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。

sun 追問

2022-11-07 21:18

老師  再請問下  我后期抵扣時(shí)候在平臺(tái)勾選了這張發(fā)票    這個(gè)會(huì)計(jì)賬該怎么做

鄒老師 解答

2022-11-07 21:18

你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）

sun 追問

2022-11-07 21:34

老師  月初購進(jìn)原材料不確定本月是否認(rèn)證抵扣   是不是可以借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額    如果當(dāng)期確認(rèn)抵扣了，月底再調(diào)整下借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）？

鄒老師 解答

2022-11-07 21:35

你好，是可以這樣處理的 

sun 追問

2022-11-07 21:49

老師  一般都是這樣處理的嗎？還是說可以這樣處理

鄒老師 解答

2022-11-07 21:50

你好，看個(gè)人賬務(wù)處理習(xí)慣，沒有這一方面的統(tǒng)一規(guī)定。