輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 16:35

說錯了，是應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 16:35

一般納稅人

郭老師 解答

2019-03-16 16:35

借應交稅費-未交增值稅貸銀存

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 16:38

噢，我之前未有計入未交增值稅過哈

郭老師 解答

2019-03-16 16:42

你交稅不計提嗎？那你有進項怎么做

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 16:47

漏做了計提交稅這塊，進項的話，未認證我就是先計入待認證分錄： 
借：待認證進項稅額 
貸：銀行存款 
認證之后我就做一筆：借應交稅費……（進項稅額） 
貸：待認證進項稅額

郭老師 解答

2019-03-16 16:53

借應交稅費，應交增值稅，銷項 
貸應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅， 
借應交稅費應交增值稅進項 
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 
結轉增值稅借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅。 
繳納借應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款。

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 17:06

這樣給看著，好亂，能否，備注下，比如說，計提時：分錄這樣哈

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 17:07

我看不懂你發(fā)的

郭老師 解答

2019-03-16 18:29

結轉銷項借應交稅費，應交增值稅，銷項 
貸應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅， 
結轉進項借應交稅費應交增值稅進項 
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 
結轉增值稅借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅。 
繳納借應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款。

郭老師 解答

2019-03-16 18:30

之前發(fā)的除了第一二個都有備注