請問老師我們給付了貨款，簽合同時是完工給開發(fā)票，現(xiàn)在剛完工，聯(lián)系他們開發(fā)票說他們公司前段時間注銷了，這個怎么辦？

答： 你好 這個可以讓對方到稅務(wù)局代開阿，這個注銷也是可以開的

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務(wù)報銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

之前我們公司和供材公司簽了購銷合同，合同上注明了增值稅專用發(fā)票，而且還注明了稅率是17%，供貨商已經(jīng)把材料給完我們公司，但我們沒付過材料款給他們，他們還沒給我們開過發(fā)票，那按照5月1號改了稅率，該怎么處理？

答： 您好，這種情況下，可以與對方協(xié)商處理，如果按17%開具增值稅專用發(fā)票，貴公司就按17%付款給對方，如果按16%開具增值稅專用發(fā)票，就按16%付款給對方。