東梅 追問

2017-06-14 20:01

老師，會計分錄怎么做？是不是需要用“以前年度損益調(diào)整”科目核算？

淑女老師 解答

2017-06-15 12:44

你好，是原來的憑證用負(fù)數(shù)做一筆，再按照發(fā)票補做一筆，總數(shù)是零

東梅 追問

2017-06-16 09:30

老師，我知道要沖銷原來做的賃證，但是補做的憑證，會計科目要不要用“以前年度損益調(diào)整”。因為這是跨年了

淑女老師 解答

2017-06-16 09:41

你好，不要用，否則你的管理費用在本期就是負(fù)數(shù)了，都用管理費用核算合計為零

東梅 追問

2017-06-16 10:26

為什么不要用呢？怎么會是負(fù)數(shù)呢？那么什么情況下才能用”以前年度損益調(diào)整“

淑女老師 解答

2017-06-16 13:07

以前年度損益調(diào)整是調(diào)整以前年度的損益類科目。暫估一般都是沖回原來憑證，按照發(fā)票重新入。這個你也可以通過，但是只做差額的部分