老師，我們替a公司代付一筆款項給b公司，現(xiàn)在要退a公司代付的差額，怎么平賬，當時憑證做的是，收a公司款 借:銀行存款 10000 貸：其他應付款_a公司10000代付時，借:其他應收款..b公司10000 貸:銀行存款10000實際費用只用了7800，b公司退回我們2200，做的分錄是借:銀行，貸其他應收b，現(xiàn)在其他應收掛著7800人，b給我們公司開了發(fā)票，我們還要退2200給a公司，賬怎么平了，a的往來還是會掛著余額呀

答： 代付不要開發(fā)票 你們代付的時候借其他應付款-a，貸銀存 退回來的你們要退回給a是嗎

現(xiàn)在待攤費用和預提費用已經(jīng)在報表中取消，遇到待攤和預提這種情況應該如何處理合適，覺得應該按照實際費用發(fā)生時候直接計入費用，說會報表失真，那應該怎么處理合適呢，計入其他應收款或者其他應付款嗎，還是怎么處理，

答： 您好！一般待攤的現(xiàn)在計入預付賬款。 預提的部分計入其他應付或者應付賬款。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請問老師 公司的計提保險公積金個人部分，為什么有的是其他應收款，有的是其他應付款

答： 你好 如果是先繳納，后從工資中扣除，計入其他應收款核算 如果是先從工資中扣除，后繳納，計入其他應付款核算