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老師你好，我這里有個關(guān)于固定資產(chǎn)的問題咨詢下，公司有個程項目已結(jié)算，并收取發(fā)票進行轉(zhuǎn)固，后審計核查發(fā)現(xiàn)結(jié)算有誤，實際結(jié)算金額比原結(jié)算金額少一百萬，經(jīng)與供應(yīng)商協(xié)商，供應(yīng)商同意退回多余收取的款項，并開具紅字發(fā)票。我的疑問是：現(xiàn)收到紅字發(fā)票，應(yīng)當考慮的因素，已計提的折舊需不需要考慮，相關(guān)賬務(wù)處理有哪些？
陪你考證的初級班主任
于2022-05-17 11:40 發(fā)布 ??735次瀏覽
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洋洋老師
職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2022-05-17 11:55
給離職員工多交了7月份的社保，并在發(fā)6月工資的時 問
借應(yīng)付職工薪酬，工資，貸其他應(yīng)收款，個人分擔的社保900，再補上這一個就可以了。 答
甲原持有乙 30% 的有表決權(quán)股份，采用權(quán)益法一：23 問
少數(shù)股東持股比例 20%（1-80%）； 購買日（23.1.1）：乙可辨認凈資產(chǎn)公允價值 5000 萬（4500%2B500），少數(shù)股東權(quán)益 = 5000×20%=1000 萬； 23 年末：先調(diào)乙凈利潤（1000 - 內(nèi)部未實現(xiàn)損益 20=980 萬），少數(shù)股東享凈利 = 980×20%=196 萬，年末少數(shù)股東權(quán)益 = 1000%2B196=1196 萬。 答
老師好 請教個問題 老板名下兩家公司 分別是A和B 問
A公司相當于是借給老板的，借給了他1000萬。如果沒有約定利息的話，有視同銷售繳納增值稅附加稅的風險。 然后，B公司他的資產(chǎn)多不多？如果資產(chǎn)不多的情況下還掛著這么多借款，他有隱瞞收入的風險 答
咨詢鄒老師，國企收到政府撥款的隱債化債資金，用于 問
收到隱債化債資金時： 借：銀行存款 貸：專項應(yīng)付款 — 政府隱債化債資金 用資金償還債務(wù)本金時： 借：應(yīng)付賬款 / 長期借款等（對應(yīng)需償還的債務(wù)科目） 貸：銀行存款 債務(wù)清償后，結(jié)轉(zhuǎn)專項應(yīng)付款（需按政府規(guī)定或文件確認無需返還）： 借：專項應(yīng)付款 — 政府隱債化債資金 貸：資本公積 — 其他資本公積 答
請問一下，咱們外賬，根據(jù)基本戶流水做賬，一個月下來 問
根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生的順序來做就可以的，一般收據(jù)，銀行回單、發(fā)票、出入庫單、報銷單、付款申請單等這些 答
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
陪你考證的初級班主任 追問
2022-05-17 14:28
洋洋老師 解答
2022-05-17 15:48