去年已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額今年要做轉(zhuǎn)出要做哪些科目的調(diào)整?好像是對(duì)方喊另一家公司代開(kāi)給我們的汽車(chē)專(zhuān)票，結(jié)果公司有問(wèn)題，稅務(wù)檢查不能抵扣還交了罰款已抵扣進(jìn)項(xiàng)3萬(wàn)，罰款和滯納金1萬(wàn)

答： 那發(fā)票還能做為成本扣除不。還是只抵扣進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出。

甲公司為一家商貿(mào)企業(yè)，3月1日甲公司從乙公司購(gòu)進(jìn)一批貨物價(jià)值100萬(wàn)，稅率13%，3月25日乙公司承諾向甲公司反饋銷(xiāo)售折讓10萬(wàn)元，并即日打款。問(wèn)題一：針對(duì)此筆業(yè)務(wù)，3月份甲公司應(yīng)該抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是多少；問(wèn)題2：假設(shè)為了少繳稅額，甲公司提供經(jīng)理的個(gè)人賬戶(hù)讓對(duì)方打款，稅務(wù)檢查員應(yīng)該利用那種方式進(jìn)行檢查

答： 你好 1. 你折讓了的話 ； 那么你們要開(kāi)紅字發(fā)票的 ； 這個(gè)10%的話； 就是 10萬(wàn)的部分進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣； 那么你就是計(jì)算90萬(wàn)的對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅抵扣即可 2. 到時(shí)可能會(huì) 稽查你們?nèi)藛T的? 個(gè)人賬戶(hù)的??

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師：稅務(wù)檢查公司提出2019年的進(jìn)項(xiàng)稅額有7000元的進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，要求在稅局大廳填表并補(bǔ)交，還要求公司把相關(guān)的賬務(wù)做處理并交給他們，請(qǐng)問(wèn)2019年的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么做賬務(wù)處理？因?yàn)橐呀?jīng)在稅局大廳填表并補(bǔ)交，所以附表二也不能再填列了。謝謝老師！

答： 你好 借以前年度損益調(diào)整 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出