味道 追問

2022-04-26 17:30

怎么修改？修改了 之前計(jì)提的折舊要沖掉嗎？

郭老師 解答

2022-04-26 17:36

你好，反結(jié)賬固定資產(chǎn)卡片里面修改，如果修改不了的話，單獨(dú)做到管理費(fèi)用里面。

味道 追問

2022-04-26 17:39

修改分錄要怎么做  折舊呢？

郭老師 解答

2022-04-26 17:47

你好，當(dāng)時(shí)做的是借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊嗎？

郭老師 解答

2022-04-26 17:47

增加以前年度的折舊借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸累計(jì)折舊，今年的借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊。

味道 追問

2022-04-26 17:52

9月份固定資產(chǎn)分錄需要更改嗎？

郭老師 解答

2022-04-26 17:53

要的，借應(yīng)付賬款，貸固定資產(chǎn)，
借固定資產(chǎn)貸、應(yīng)付賬款、銀行存款

味道 追問

2022-04-26 17:58

這個(gè)分錄要做在今年嗎？ 但是我去年9月份的時(shí)候已經(jīng)做了一次性抵扣申報(bào)了

郭老師 解答

2022-04-26 17:58

賬上只能按月折舊，你是說的申報(bào)的是企業(yè)所得稅吧，企業(yè)所得稅的時(shí)候一次抵扣了。

味道 追問

2022-04-26 18:00

是的呢  用了沒有交購(gòu)置稅的原值做了一次性抵扣企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2022-04-26 18:06

現(xiàn)在不是還沒有做匯算清交匯，算清交的時(shí)候一次折舊，加上這個(gè)購(gòu)置稅的不就可以啦。

味道 追問

2022-04-27 15:53

但是我的購(gòu)置稅今年4月份才交新的固定資產(chǎn)  可以這樣做嗎

郭老師 解答

2022-04-27 15:53

是的是的，也可以這么做的。

味道 追問

2022-04-27 16:34

整理固定資產(chǎn)分錄： 借：應(yīng)付賬款  貸固定資產(chǎn)     
4月份取得購(gòu)置稅分錄：借：固定資產(chǎn)（+購(gòu)置稅） 貸：應(yīng)付賬款

折舊調(diào)整是 借：利潤(rùn)分配   貸：累計(jì)折舊        今年：借：管理費(fèi)用  貸：累計(jì)折舊   ？

郭老師 解答

2022-04-27 16:36

對(duì)的是的是這么做。

味道 追問

2022-04-27 16:51

調(diào)整的分錄我是做在4月份還是去年呢

郭老師 解答

2022-04-27 16:52

做到今年這個(gè)月就可以。