Lili 追問

2022-04-25 13:40

有采購發(fā)票，因為是送給客戶做實驗樣品的，沒有送客戶的發(fā)票。

樸老師 解答

2022-04-25 13:52

那你們計入銷售費(fèi)用
然后納稅調(diào)整明細(xì)表填寫在扣除類那里調(diào)增

Lili 追問

2022-04-25 14:03

老師當(dāng)時我們做的分錄是借銷售費(fèi)用，貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅銷項稅，交了增值稅的。但沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本。也是按您的方法填寫嗎？這個不視同銷售處理嗎？

樸老師 解答

2022-04-25 14:11

同學(xué)你好
對的按照我說的辦法填寫

Lili 追問

2022-04-25 14:48

老師我們都交了增值稅為啥還要調(diào)增呢，不太理解。

樸老師 解答

2022-04-25 14:55

同學(xué)你好
因為你這個銷售費(fèi)用沒有發(fā)票

Lili 追問

2022-04-25 15:07

老師我采購進(jìn)來的有發(fā)票啊采購進(jìn)來的又送給客戶做實驗了啊，怎么沒發(fā)票呢？

樸老師 解答

2022-04-25 15:14

同學(xué)你好
你送給客戶的沒有發(fā)票呀
你送給客戶的時候不是視同銷售了嗎
銷售費(fèi)用有發(fā)票嗎

Lili 追問

2022-04-25 15:42

老師我送給客戶到哪里開發(fā)票啊，沒有發(fā)票的。采購進(jìn)來的有發(fā)票。但是我當(dāng)時交增值稅了啊。

樸老師 解答

2022-04-25 15:49

同學(xué)你好
但是你這個銷售費(fèi)用的費(fèi)用沒有發(fā)票呀
我說的就是這個銷售費(fèi)用科目的調(diào)增

Lili 追問

2022-04-25 16:42

明白了老師，那我不用填寫視同銷售那張表嗎？

樸老師 解答

2022-04-25 16:50

同學(xué)你好
小微企業(yè)可以不填寫
直接填寫納稅調(diào)整項目明細(xì)表

調(diào)增銷售費(fèi)用