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辛勤的樹葉
于2022-04-22 10:35 發(fā)布 ??820次瀏覽
樸老師
職稱: 會計師
2022-04-22 10:40
同學(xué)你好可以在網(wǎng)上補做備案的。屬于特殊情況,沒有影響的
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你好,請問總公司與分公司做了企業(yè)所得稅匯總納稅,那怎么做賬與報稅呢?
答: 你好,各自做各自的互不影響這里
鄒老師,我們公司是,是企業(yè)所得稅匯總納稅總機構(gòu),今年才成立的分公司,那我今年總公司對于企業(yè)所得稅的申報,是不是還是一般企業(yè)?呃,只包括自己的不編合并報表!
答: 你好,總公司是按一般企業(yè)申報的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,我們是分公司獨立核算的,企業(yè)所得稅要在總公司匯總納稅嗎
答: 同學(xué),你好 不用,可以單獨申報
您好,想問下分公司和總公司匯總納稅,季度 企業(yè)所得稅要不要計提,分公司盈利,總公司虧損,不計提,年底結(jié)轉(zhuǎn)按哪個數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)?
討論
您好,我們今年新成立了一家分公司,非獨立核算的,現(xiàn)在疫情去不了大廳做匯總納稅備案,但是這個月的報稅期快截止了??偣镜钠髽I(yè)所得稅現(xiàn)在先按照一般企業(yè)來報,后面等備案做好了再更正申報成跨區(qū)域經(jīng)營的總機構(gòu)報表,這樣有什么稅務(wù)風(fēng)險嗎?
總公司、分公司小規(guī)模納稅人,分別獨立核算,企業(yè)所得稅是在總公司匯總申報,那分公司計提企業(yè)所得稅,借:所得稅 貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅,總公司匯總交稅后,分公司的應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅怎么做分錄?是借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅,貸什么科目?
總分公司匯總繳納企業(yè)所得稅,分公司是單單只分?jǐn)偡止舅枚惖?0%,還是分?jǐn)偪偣?分公司合計的企業(yè)所得稅的50%?
總分公司企業(yè)所得稅匯總繳納 分公司還要不要進(jìn)行所得稅申報
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
★ 4.98 解題: 463743 個
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