月如鳶 追問

2019-10-09 21:18

老師，如果總公司按一般企業(yè)申報（是不是僅是分公司成立的第1年）的話，是不是意味著就不用編制合并報表？申報的時候那也就不需用把分公司的啊，那些利潤，收入之類的并過來？

鄒老師 解答

2019-10-09 21:22

你好，成立的分公司所得稅的獨立申報，還是根據(jù)總公司分配的結(jié)果申報的？

月如鳶 追問

2019-10-09 21:42

是根據(jù)總公司分配的，結(jié)果申報是匯總申報！

鄒老師 解答

2019-10-09 21:44

你好，這種情況是：總分公司是需要合并編制報表的，總公司匯總稅局申報，然后根據(jù)各個分公司情況分配給分公司數(shù)據(jù)申報

月如鳶 追問

2019-10-09 21:51

老師是從第1年開始就進行匯總報送嗎？因為我呃，今天申報的時候發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)默認我是一般企業(yè)，因為我之前做的那個匯總備案，是從9月1號開始的，這是不是因為在備案的時間算出了問題？

鄒老師 解答

2019-10-09 21:53

你好，（是根據(jù)總公司分配的，結(jié)果申報是匯總申報）根據(jù)你這個描述是需要匯總申報才是的 
這個與備案時間沒有關(guān)系的

月如鳶 追問

2019-10-09 21:56

老師，你好！就是從分公司成立的第1年開始就要這樣，匯總申報！你的意思就是我的系統(tǒng)里面出來的這個企業(yè)所得稅的申報表中的企業(yè)類型還是一般企業(yè)，而對于總公司而言不是應(yīng)該企業(yè)類型是跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅總機構(gòu)嗎？

鄒老師 解答

2019-10-09 21:59

你好，這種情況總公司需要選擇 跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅總機構(gòu)申報