dream 追問

2022-04-21 11:36

是因為賬目做錯了，金額蠻大的，涉及到好多科目，賬目很亂

dream 追問

2022-04-21 11:40

老師，繳納上月的增值稅怎么做分錄呢

小寶老師 解答

2022-04-21 11:43

增值稅計提和繳納會計分錄：
1、計提時：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2、下月交納時：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
3、如果上月的已繳稅金，上月交納時：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
貸：銀行存款
4、月末結(jié)轉(zhuǎn)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)

dream 追問

2022-04-21 12:00

老師，上月的已繳稅金是什么意思呢

小寶老師 解答

2022-04-21 12:46

繳納要交的稅費(fèi)，可以先理解一下

dream 追問

2022-04-21 12:49

好的，請問出口企業(yè)的增值稅如何結(jié)轉(zhuǎn)呢

小寶老師 解答

2022-04-21 12:57

不好意思，我沒有做過出口退稅

dream 追問

2022-04-21 13:00

老師，請問企業(yè)的材料成本按多少結(jié)轉(zhuǎn)比較合適呢

小寶老師 解答

2022-04-21 13:29

這個要根據(jù)您們的業(yè)務(wù)據(jù)實(shí)結(jié)轉(zhuǎn)的不能隨便結(jié)轉(zhuǎn)

dream 追問

2022-04-21 13:38

好的，老師計提增值稅要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項嗎

小寶老師 解答

2022-04-21 13:40

你好是的，要結(jié)轉(zhuǎn)的你

dream 追問

2022-04-21 13:46

好的，老師，請問摘要怎么寫呢

小寶老師 解答

2022-04-21 13:46

摘要你就增值稅計提或者結(jié)轉(zhuǎn)都可以的

dream 追問

2022-04-21 13:53

好的，老師，請問調(diào)整之前的錯賬怎么更改呢

小寶老師 解答

2022-04-21 13:56

你好，給你一個調(diào)賬的思路，第一要查找原因，第二原路沖銷錯的分錄，第三重新記賬正確的

dream 追問

2022-04-21 14:00

不能在之前上面改是嗎

小寶老師 解答

2022-04-21 14:02

沒有結(jié)賬可以直接修改，已經(jīng)結(jié)賬的就不可以了

dream 追問

2022-04-21 14:03

好的，老師，還有就是稅款之前按照正常計提的，后面減半征收了，多余的稅款怎么辦呢

小寶老師 解答

2022-04-21 14:04

你好，這是另外一個問題，這個要計入營業(yè)外收入

dream 追問

2022-04-21 14:31

好的，老師，那沒有其他辦法是嗎

小寶老師 解答

2022-04-21 14:34

？？？？你的問題設(shè)么？？？不明白