深海的魚 追問

2022-04-14 10:38

老師 那怎么處理（是上年度小規(guī)模季度開票45萬內，增值稅減免未做處理導致的）

meizi老師 解答

2022-04-14 10:42

 你好；    借   應交稅費 貸 以前年度損益調整； 借   以前年度損益調整；貸利潤分配-未分配利潤  

深海的魚 追問

2022-04-14 10:44

借   以前年度損益調整；貸利潤分配-未分配利潤 這筆沒做 財務軟件能自動生成嗎

meizi老師 解答

2022-04-14 10:47

 你好；       可以的。損益科目可以轉的        

深海的魚 追問

2022-04-14 10:49

那稅控服務發(fā)票280元，借管理費用貸銀行存款 借應交稅費 貸管理費用 這樣對嗎

meizi老師 解答

2022-04-14 10:54

 你好 ；    是的。 就是這樣做賬的  

深海的魚 追問

2022-04-14 11:18

280元 在電子稅務局報稅還要填個什么表？沒填表能這樣做賬嗎

meizi老師 解答

2022-04-14 11:23

 你好；  你是小規(guī)模還是一般納稅人  

深海的魚 追問

2022-04-14 11:31

小規(guī)模納稅人

meizi老師 解答

2022-04-14 11:37

 小規(guī)模的話：   
小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報明細表》：
“減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。
2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應納稅額減征額’將會根據(jù)《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應納稅額”時，按本期實際發(fā)生額填入第16欄“本期應納稅額減征額”；當本期發(fā)生額大于第15欄“本期應納稅額”時，按本期第15欄“本期應納稅額”的金額填入第16欄“本期應納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結轉下期繼續(xù)抵減。