葉葉葉lll 追問

2019-10-17 14:25

我6月的收入分錄做成借:預(yù)收1w貸:主營收入1w了，我現(xiàn)在反審核改下行嗎（這段憑證還沒裝好），還是紅字沖掉重新記

月月老師 解答

2019-10-17 14:25

你好，不可以反審核的，需要紅字沖掉重新記賬的。

葉葉葉lll 追問

2019-10-17 14:29

營業(yè)外收入這一欄我記得不是要匯算清繳調(diào)增嗎

月月老師 解答

2019-10-17 14:29

你好，不需要納稅調(diào)增的，因?yàn)樵谟?jì)算所得稅的時(shí)候，是需要交納所得稅的，已經(jīng)繳納過了。

葉葉葉lll 追問

2019-10-17 14:40

借:預(yù)收賬款
貸:主營收入
應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～減免稅費(fèi)
借:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～減免稅費(fèi)
貸:營業(yè)外收入
對吧，是～減免稅費(fèi)明細(xì)科目
還有第二步不是系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外，也是我手動(dòng)錄入

月月老師 解答

2019-10-17 14:41

你好，都是可以的，如果你設(shè)置轉(zhuǎn)帳憑證，可以自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，也可以手動(dòng)錄入結(jié)轉(zhuǎn)的。

葉葉葉lll 追問

2019-10-17 14:47

怎么看有沒有設(shè)置這個(gè)看不出來，我看現(xiàn)在好像是只有自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤啊，所以我手動(dòng)錄了剛才

月月老師 解答

2019-10-17 14:56

你好，應(yīng)該是你沒有設(shè)置增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的，這里應(yīng)該是營業(yè)外收入轉(zhuǎn)本年利潤的。

葉葉葉lll 追問

2019-10-17 15:04

好的我手動(dòng)填寫了，還有就是我這個(gè)減免增值稅額是2001.14（發(fā)票和分錄都是），季度申報(bào)表稅額是2001.15，這個(gè)我要做什么分錄調(diào)整嗎

月月老師 解答

2019-10-17 15:22

你好，免稅銷售額那里，你手動(dòng)修改一下，或者是減免稅額那里，你看你可以手動(dòng)改一下嗎。

葉葉葉lll 追問

2019-10-17 15:23

改不了，上個(gè)季度已經(jīng)申報(bào)的了

月月老師 解答

2019-10-17 15:24

你好，你是指三季度已經(jīng)報(bào)完了嗎。你用營業(yè)外收支調(diào)整一下。

葉葉葉lll 追問

2019-10-17 15:32

是第二季度申報(bào)的我發(fā)現(xiàn)差一分，怎么寫分錄調(diào)整？不太懂

月月老師 解答

2019-10-17 15:47

你好，你計(jì)提是多少呢。

葉葉葉lll 追問

2019-10-17 15:56

什么計(jì)提？ 就是實(shí)際的發(fā)票稅額，比申報(bào)免的稅額少一分啊

月月老師 解答

2019-10-17 16:05

你好，沒事的，這是四舍五入的問題。

葉葉葉lll 追問

2019-10-17 16:13

那賬面不需要調(diào)整嗎，這樣不一致啊

月月老師 解答

2019-10-17 16:30

你好，不需要調(diào)整的，這是申報(bào)系統(tǒng)的問題，四舍五入的問題不要緊的。