水晶 追問

2022-04-08 09:04

沒問題是？？？沒聽明白您的問題

東老師 解答

2022-04-08 09:06

我是說就是這么計(jì)算的

水晶 追問

2022-04-08 09:08

那分錄怎么寫？

水晶 追問

2022-04-08 09:09

1月計(jì)提是11.1
4月實(shí)交5.55，
請問分錄取怎么寫？？

東老師 解答

2022-04-08 09:09

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交印花稅。

水晶 追問

2022-04-08 09:12

一月的計(jì)提銷售合同印花稅按小規(guī)模減半 74000x0.0003x0.5＝11.1元 計(jì)提分錄為
借：稅金及附加一印花稅 11.1 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交印花稅11.1
4月按 新出了六費(fèi)兩稅減半5.55，之后分錄怎么寫？？

東老師 解答

2022-04-08 09:13

借：稅金及附加一印花稅 1-5.55
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交印花稅負(fù)數(shù)5.55

水晶 追問

2022-04-08 09:14

就是1計(jì)提分錄時(shí)11.1
4月實(shí)交5.55
時(shí)分錄怎么寫？？？

東老師 解答

2022-04-08 09:14

按照我上面的沖銷

水晶 追問

2022-04-08 09:16

沒計(jì)提按您的寫，1月已計(jì)提了，4月交的跟計(jì)提不一樣了，如何寫分錄？

東老師 解答

2022-04-08 09:17

你把多計(jì)提的沖銷了就行。

水晶 追問

2022-04-08 09:18

明白了，寫負(fù)數(shù)
借：稅金及附加一印花稅 -5.55 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交印花稅一5.55


借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交印花稅5.55
貸：銀行存款5.55
對嗎？

東老師 解答

2022-04-08 09:19

對呀，沒錯(cuò)，就是這么寫。