郭老師 解答

2022-04-05 17:56

有待認證的不需要結(jié)轉(zhuǎn)，做到應交稅費，待認證掛賬就可以的。以后認證了
借應交稅費應交增值稅進項
貸，應交稅費待認證。

微信用戶 追問

2022-04-06 11:32

那我就是要把待認證的結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費進項稅額，然后怎么做？

微信用戶 追問

2022-04-06 11:36

我們的銷項就不抵扣了嗎？就掛在賬上了嗎？

郭老師 解答

2022-04-06 11:40

你好，借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項。

微信用戶 追問

2022-04-06 11:51

收到進項，借應交稅費-應交增值稅待認證進項。認證的時候借：應交稅費-應交增值稅進項稅額，貸：應交稅費-應交增值稅待認證進項。抵扣的時候借：應交稅費-應交增值稅銷項，貸：應交稅費-應交增值稅進項稅額。我這樣做可以不

微信用戶 追問

2022-04-06 11:51

然后剩余的留底就掛在了應交稅費-應交增值稅進項稅額

郭老師 解答

2022-04-06 11:52

好，最后一個分錄，你的銷項和進項一致嗎？如果不一致的話，他兩個有余額，你沒有結(jié)轉(zhuǎn)完畢。

微信用戶 追問

2022-04-06 12:03

我結(jié)轉(zhuǎn)完了，到最后進項有余額就是本期留底稅額

郭老師 解答

2022-04-06 12:07

好對的是的是這么理解的。