餅干飛呀 追問

2022-03-30 11:49

前期做了借：管理費(fèi)用   貸：預(yù)提費(fèi)用，是計提了租金

郭老師 解答

2022-03-30 11:52

你好，那就是現(xiàn)在收到了發(fā)票是不是。

餅干飛呀 追問

2022-03-30 12:01

沒有，只是收到了少量的發(fā)票，剩下計提的租金還沒有交，現(xiàn)在確定未交的免交租金了，請問老師這要怎么處理？匯算清繳和賬務(wù)處理

郭老師 解答

2022-03-30 12:04

借預(yù)提費(fèi)用借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，如果是跨年的，這個管理費(fèi)用改成利潤分配，未分配利潤匯算清繳需要調(diào)整的。

餅干飛呀 追問

2022-03-30 13:11

這是2021的賬，預(yù)提費(fèi)用2021年12月的期末余額是0，預(yù)提費(fèi)用轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款了

郭老師 解答

2022-03-30 13:11

借應(yīng)付賬款、借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

餅干飛呀 追問

2022-03-30 13:17

那2021年的匯算清繳還要調(diào)增嗎？還是在是2022年沖減管理費(fèi)用即可？

郭老師 解答

2022-03-30 13:19

沒有發(fā)票的，所有的全部都要調(diào)燈。

郭老師 解答

2022-03-30 13:19

不需要減管理費(fèi)用，這個是實(shí)際業(yè)務(wù)的，正常做賬就可以。

餅干飛呀 追問

2022-03-30 13:21

但是我2021年的已經(jīng)結(jié)賬了。如果匯算清繳對這筆費(fèi)用納稅調(diào)增了，2022年又做了：借應(yīng)付賬款、借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，那是重復(fù)交稅了？

郭老師 解答

2022-03-30 13:23

二二年為什么要沖管理費(fèi)用？