風(fēng) 追問

2022-03-24 15:14

老師，可是我已經(jīng)在2月開了負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖了錯(cuò)誤稅率的發(fā)票了呀

風(fēng) 追問

2022-03-24 15:16

是把1月份的賬務(wù)處理全部紅沖嗎？

風(fēng) 追問

2022-03-24 15:23

因?yàn)槲乙呀?jīng)在2月紅沖了錯(cuò)誤稅率的發(fā)票，所以截止2月總的不含稅銷售額數(shù)字是正確的，如果在沖的話，那不是不含稅銷售額就和申報(bào)表上對(duì)不上了，

樸老師 解答

2022-03-24 15:35

2月紅沖了就不要再原分錄負(fù)數(shù)紅沖了
紅沖一次就可以

風(fēng) 追問

2022-03-24 15:52

那我現(xiàn)在1月的賬上增值稅和實(shí)繳的增值稅對(duì)不上啊，怎么辦呢？

樸老師 解答

2022-03-24 16:03

你一月的紅沖了
最后調(diào)整之后對(duì)上就可以了

風(fēng) 追問

2022-03-24 16:14

關(guān)鍵是我現(xiàn)在是1月先做的申報(bào)，交了正確的稅款，交的稅款比1月賬上的多，2月才做的沖紅，

樸老師 解答

2022-03-24 16:17

你1月賬上是不是少做了

風(fēng) 追問

2022-03-24 16:18

2月又有抵扣，所以我1月實(shí)繳的稅款比賬上要多，多的這部分怎么做賬務(wù)處理？

樸老師 解答

2022-03-24 16:26

你2月抵扣的做抵扣分錄就可以

風(fēng) 追問

2022-03-24 16:37

1月的賬上是按實(shí)際開票金額做的，也就是按低稅率做的，所以增值稅少，實(shí)際繳納是按正確稅率申報(bào)繳納的，所以實(shí)際繳納的比賬上的增值稅多，多的這部分怎么處理呢？

樸老師 解答

2022-03-24 16:40

同學(xué)你好
多的部分正常做賬