文靜的花瓣 追問

2022-03-15 19:43

是的，老師，都是去年的。目前還沒有收到發(fā)票。如果按您的這種方法記賬，那我做21年匯算的時(shí)候就可以調(diào)減是嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 19:46

你好
是
是這么做的。

文靜的花瓣 追問

2022-03-15 19:49

那我22年的匯算還需要調(diào)增嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 19:53

不需要
并沒有影想二二年的利潤(rùn)。

文靜的花瓣 追問

2022-03-15 19:55

老師，如果我沒有取得發(fā)票呢。我21年按您說這么調(diào)減了，22年我在調(diào)增是嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 20:08

不能的
那一年的也不調(diào)整

文靜的花瓣 追問

2022-03-15 23:56

老師，我說的是如果我沒有取得租金的發(fā)票，我21年調(diào)減了，22年得調(diào)增吧，因?yàn)闆]有取得發(fā)票

郭老師 解答

2022-03-16 01:41

不可以
你啥都不需要做
為啥沒有發(fā)票不允許抵扣
調(diào)減是減少利潤(rùn)增加費(fèi)用
你都沒有發(fā)票不允許這么做的
沒有發(fā)票只能調(diào)增
增加利潤(rùn)
但是我跟你做的分錄你預(yù)繳根本沒有抵扣所得稅
所以啥都不需要做

文靜的花瓣 追問

2022-03-16 07:38

老師。您的意思是，如果我21年匯算清繳之前沒有取得發(fā)票，我不能再匯算的時(shí)候調(diào)減是嗎？

郭老師 解答

2022-03-16 07:41

對(duì)的
是的
是這個(gè)意思的