眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 21:13

票還沒有開，先收款

鄒老師 解答

2022-03-14 21:14

你好，僅僅是做預(yù)收賬款，是不需要做價(jià)稅分離處理的 

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 21:14

小規(guī)模公司收到款分錄:借銀行存款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）這樣做分錄是嗎

鄒老師 解答

2022-03-14 21:15

你好，現(xiàn)在到底是需要做預(yù)收賬款的分錄，還是需要做實(shí)現(xiàn)收入的分錄呢？ 

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 21:16

前面是預(yù)收，后面有一筆是做收入

鄒老師 解答

2022-03-14 21:18

你好，做預(yù)收賬款的分錄
借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款
做收入的分錄是
借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（只有二級(jí)明細(xì)，沒有三級(jí)）

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 22:42

但是科目里面都是有三級(jí)的

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 22:42

那我要增加一個(gè)嗎

鄒老師 解答

2022-03-15 07:56

你好，那你可以這樣設(shè)置明細(xì)科目
借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-15 09:05

把銷項(xiàng)稅改成小規(guī)模是嗎

鄒老師 解答

2022-03-15 09:05

你好，那你可以這樣設(shè)置明細(xì)科目
借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）