1小芳 追問

2022-03-14 10:39

老師預(yù)繳了，不是應(yīng)交稅費-預(yù)繳某某稅款嗎？

鄒老師 解答

2022-03-14 10:41

你好，不需要這樣設(shè)置明細(xì)科目（應(yīng)交稅費-預(yù)繳某某稅款）
應(yīng)交稅費—某某稅款借方發(fā)生額，就是代表預(yù)交稅款的意思 

1小芳 追問

2022-03-14 10:51

如我1.12號預(yù)繳了去年12月份的稅款，1.15號之前就抵扣不了1.12號預(yù)繳的稅款，1.15號之前就得把12月份的稅款全部都繳納，1.12號的就留著下個月抵扣，那1.12號這預(yù)繳的稅款該怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2022-03-14 10:52

你好，建筑業(yè)跨區(qū)域預(yù)繳了稅款，要做分錄
借：應(yīng)交稅費—某某稅款
貸：銀行存款 
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

1小芳 追問

2022-03-14 11:04

有疑問，假如我這個月預(yù)繳的這個月沒抵扣，那我怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2022-03-14 11:07

你好，建筑業(yè)跨區(qū)域預(yù)繳了稅款，要做分錄
借：應(yīng)交稅費—某某稅款
貸：銀行存款 
預(yù)繳稅款的時候，就是這樣做分錄，與有沒有抵扣無關(guān)啊