Kelvin 追問(wèn)

2022-03-11 11:08

老師，計(jì)提銷項(xiàng)稅是按13%稅率計(jì)提是嗎，我需要紅沖原來(lái)的出口銷售發(fā)票，重新開(kāi)一張含稅的內(nèi)銷發(fā)票嗎

Kelvin 追問(wèn)

2022-03-11 11:10

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出意思是我原來(lái)出口的進(jìn)項(xiàng)不能退稅，也不能抵扣，銷項(xiàng)稅為0，進(jìn)項(xiàng)全額交稅嗎？

樸老師 解答

2022-03-11 11:17

同學(xué)你好
出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的發(fā)票需要重新開(kāi)

Kelvin 追問(wèn)

2022-03-11 11:20

原來(lái)的出口銷售發(fā)票怎么處理呢？
2.紅字沖銷
借：產(chǎn)品銷售成本(紅字)
貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)繳增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)(紅字)，這里就是增加了進(jìn)項(xiàng)稅額，可以抵扣是嗎

樸老師 解答

2022-03-11 11:28

同學(xué)你好你這個(gè)之前轉(zhuǎn)出了現(xiàn)在要抵扣得重新開(kāi)才行

Kelvin 追問(wèn)

2022-03-11 11:31

我知道要重新開(kāi)一張內(nèi)銷銷售發(fā)票，那我最初開(kāi)出的出口銷售發(fā)票需要處理嗎

樸老師 解答

2022-03-11 11:45

同學(xué)你好
這個(gè)不用處理的

樸老師 解答

2022-03-11 11:45

同學(xué)你好
內(nèi)銷的發(fā)票也不用重新開(kāi)

只要重新開(kāi)你的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就行

Kelvin 追問(wèn)

2022-03-11 11:54

我問(wèn)過(guò)稅局了，出口發(fā)票要紅沖的，然后重新開(kāi)一張內(nèi)銷的發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是供應(yīng)商開(kāi)的，不用重新開(kāi)哦。謝謝老師

樸老師 解答

2022-03-11 12:03

同學(xué)你好
你們稅局允許你們抵扣之前轉(zhuǎn)出了的就可以
有的地方之前轉(zhuǎn)出了的進(jìn)項(xiàng)專票需要重新開(kāi)