Never＇ 追問

2022-03-10 09:30

其他應(yīng)收款是個(gè)人社保來的 

郭老師 解答

2022-03-10 09:32

你好
個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保少做了計(jì)提嗎？這個(gè)是你單位承擔(dān)還是個(gè)人從工資里扣除？

Never＇ 追問

2022-03-10 09:37

就是這部分計(jì)提工資的時(shí)候少計(jì)提了，個(gè)人承擔(dān)的

郭老師 解答

2022-03-10 09:43

你的分錄應(yīng)該是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款，你給他申報(bào)了個(gè)稅的情況下，可以抵扣所得稅。這個(gè)金額不大的，你可以在今年匯算清繳的時(shí)候增加你的費(fèi)用，減少利潤，如果金額大的去修改一七年的。

Never＇ 追問

2022-03-10 09:54

修改一七年的是什么意思，修改一七年的匯算清繳和修改財(cái)務(wù)報(bào)表？

郭老師 解答

2022-03-10 09:57

你好，修改一七年的匯算清交的意思。

Never＇ 追問

2022-03-10 10:02

不可以把這個(gè)以前年度調(diào)整損益造成的應(yīng)納稅所得額的金額填在21年的匯繳報(bào)告里面使這個(gè)所得稅費(fèi)用包含這個(gè)以前的所得稅費(fèi)用？

郭老師 解答

2022-03-10 10:05

金額不大的可以在二一年里面調(diào)整不是嗎？

郭老師 解答

2022-03-10 10:05

這個(gè)金額不大的，你可以在今年匯算清繳的時(shí)候增加你的費(fèi)用，減少利潤，如果金額大的去修改一七年的。未讀
2022-03-10 09:43

Never＇ 追問

2022-03-10 10:14

你說的今年增加費(fèi)用是不通過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？我是不明白使用這個(gè)以前年度損益的科目是不是就不能在21年的匯算清繳里面補(bǔ)充到這部分的以前年度的費(fèi)用，所以就不能繳納這部分形成的企業(yè)所得稅？

郭老師 解答

2022-03-10 10:15

前年度損益調(diào)整調(diào)整的，是二一年的。

郭老師 解答

2022-03-10 10:16

現(xiàn)在不是二二年啦，你再調(diào)整二二年的話，你不得明年的匯算清繳了。