?????? 追問

2022-03-10 08:50

老師，我剛才的表述有問題，辦理充值卡充100送100，記賬：借：銀行存款100 銷售費(fèi)用100  貸：預(yù)收賬款200    當(dāng)消費(fèi)時50時應(yīng)記賬 借：預(yù)收賬款25  貸：主營業(yè)務(wù)收入25元，應(yīng)該是這樣吧

郭老師 解答

2022-03-10 08:51

你好，消費(fèi)了50，為什么你做收入是25？

?????? 追問

2022-03-10 08:52

現(xiàn)在我的問題是，卡都是原來辦下的，因為我是新接手新建賬，現(xiàn)在儲值卡來消費(fèi)我應(yīng)該怎么記賬

郭老師 解答

2022-03-10 08:55

你把人家的期初都是設(shè)置的零嗎？
那收到的這些錢哪去了哪里呀？

?????? 追問

2022-03-10 08:58

應(yīng)該是收入50

?????? 追問

2022-03-10 08:59

因為期初不知道是多少，我這沒有數(shù)字，所以說我現(xiàn)在不知道怎么出來這個

郭老師 解答

2022-03-10 09:00

現(xiàn)在卡里有多少錢你知道嗎？

郭老師 解答

2022-03-10 09:00

如果知道的話，借利潤分配未分配利潤貸預(yù)收賬款。

?????? 追問

2022-03-10 09:00

前面會計什么也沒留下，我期初設(shè)置為0，現(xiàn)在我就不知道怎么處理了

?????? 追問

2022-03-10 09:01

不知道，因為都是顧客前期辦理的，現(xiàn)在直接來了消費(fèi)

郭老師 解答

2022-03-10 09:05

那來消費(fèi)了，你賬上沒有的，做上面的調(diào)整分錄。然后確認(rèn)收入，借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)。

?????? 追問

2022-03-10 09:06

老師能麻煩您具體寫一下嗎，怎么調(diào)整

郭老師 解答

2022-03-10 09:09

借利潤分配未分配利潤貸預(yù)收賬款。

?????? 追問

2022-03-10 09:12

顧客來消費(fèi)50元。借：利潤分配-未分配利潤  50  貸：預(yù)收賬款 50   在做一筆：借：預(yù)收賬款50  貸：主營業(yè)務(wù)收入50 是這樣嗎

郭老師 解答

2022-03-10 09:15

你好，顧客來消費(fèi)的時候，你知道卡里有多少錢嗎？
刷卡的時候是不是應(yīng)該體現(xiàn)一個余額？

?????? 追問

2022-03-10 09:18

顧客來消費(fèi)知道有多少錢，但是前臺不登余額

?????? 追問

2022-03-10 09:19

所以沒有剩余數(shù)，只有消費(fèi)數(shù)

郭老師 解答

2022-03-10 09:20

可以的，那就可以這么做的。