微笑空中飄 追問

2022-03-07 16:00

單張發(fā)票的進(jìn)項稅額就有這么多了，如果不勾選，這月就沒有足夠的進(jìn)項可以抵扣，那要交很多增值稅

海棠老師 解答

2022-03-07 16:02

如果你要勾選申報，但是不夠銷項未抵扣完。相關(guān)分錄
期末留底的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借方余額，代表留抵的稅額

微笑空中飄 追問

2022-03-07 16:34

不是不需要做會計處理，讓它留在，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）科目里面嗎

海棠老師 解答

2022-03-07 16:38

是的，是你理解的那樣。做賬就是那樣做。不做賬不勾選