大魚兒 追問

2022-03-07 12:14

沒發(fā)票，就是海關(guān)增值稅繳款書，和消費(fèi)稅繳款書

dizzy老師 解答

2022-03-07 12:15

海關(guān)增值稅繳款書上面不是有不含稅價么

大魚兒 追問

2022-03-07 22:04

但是這個企業(yè)之前有過兩個會計，都不是按照海關(guān)增值稅交款書的完稅金額入的庫存商品，也不是按照海關(guān)消費(fèi)稅繳款書的完稅金額入的

dizzy老師 解答

2022-03-07 22:16

海關(guān)增值稅上的不含稅價加上消費(fèi)稅就是你的入賬價值

大魚兒 追問

2022-03-08 09:21

這兩張海關(guān)繳款書第一個是消費(fèi)稅的，第二個是增值稅的，例如第一種商品，您的意思是我應(yīng)該用增值稅上的完稅價格54997.08入庫存，還是用54997.08+消費(fèi)稅3374.51入賬？
54997.08不是包括消費(fèi)稅金額嗎？增值稅的計稅金額不是包括消費(fèi)稅嗎

dizzy老師 解答

2022-03-08 09:27

海關(guān)繳款書上的完稅價格就是不含稅價，后面的稅金就是你們交的增值稅，是可以抵扣的，另外消費(fèi)稅如果你們之后可以抵扣就不用計入成本，不能抵扣就要和不含稅價進(jìn)入成本

大魚兒 追問

2022-03-08 09:45

那有沒有涉及運(yùn)費(fèi)的金額

大魚兒 追問

2022-03-08 09:46

我們之后沒消費(fèi)稅，消費(fèi)稅不用抵扣，老師您告訴我下，我應(yīng)該用哪個數(shù)入庫存商品？54997.08對嗎？您告訴我具體數(shù)，謝謝

dizzy老師 解答

2022-03-08 09:59

比如第一欄賓娜小麥白啤酒就是54997.08，如果有運(yùn)費(fèi)那么運(yùn)費(fèi)也要加上去，另外這個數(shù)還要加上交的消費(fèi)稅