借：應(yīng)付職工薪酬 -應(yīng)付職工工資11070.44? ?貸：其他應(yīng)收款-社保 1766.10? ? ? ? 其他應(yīng)收款-公積金 226.00? ? ? ? 其他應(yīng)付款-王雨墨 9078.34結(jié)轉(zhuǎn)8月份工資?借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬 11070.44? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬 -應(yīng)付職工工資11070.44老師好，問一下軟件有結(jié)轉(zhuǎn)功能，還需要手工入結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用嗎？

答： 結(jié)轉(zhuǎn)8月份工資 借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬 11070.44 貸：應(yīng)付職工薪酬 -應(yīng)付職工工資11070.44 這個是要手動做的

老師，麻煩幫我看下，發(fā)放工資的分錄對嗎？計提工資和社保時借：管理費(fèi)用等-工資 5000 - 社保（公司負(fù)擔(dān)部分的社保） 365.7 - 公積金（公司負(fù)擔(dān)部分的公積金）106.5貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資 5000 - 社保（公司負(fù)擔(dān)部分的社保） 365.7 - 公積金（公司負(fù)擔(dān)部分的公積金）106.5實際發(fā)放工資時借：應(yīng)付職工薪酬--工資 5000貸：其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款--社保（個人負(fù)擔(dān)部分的社保） 199.3 - 公積金（個人負(fù)擔(dān)部分的社保）106.5 -應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅 58.17 銀行存款 4636.03繳納社保時借：應(yīng)付職工薪酬- 社保（公司負(fù)擔(dān)部分的社保） 365.7 - 公積金（公司負(fù)擔(dān)部分的公積金）106.5 其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款--社保（個人負(fù)擔(dān)部分的社保）199.3

答： 你好，是的，完全正確的，還要貸銀行存款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師：計提由個人承擔(dān)的五險一金時“其他應(yīng)收款”和“其他應(yīng)付款”都可以嗎？借：管理費(fèi)用——“五險一金” 17,300 　　其他應(yīng)收款（其他應(yīng)付款）——“五險一金” 1,950 　　貸：應(yīng)付職工薪酬——“五險一金” 19,250。但是學(xué)堂老師說“其他應(yīng)付款”是負(fù)債內(nèi)的科目，如果出現(xiàn)在借方要繳稅是什么意思呢？

答： 您好！是這樣理解的，本來個人負(fù)擔(dān)的部分跟公司沒關(guān)系，公司只是代扣代繳，那就分2種情況，1，我先幫他代付了，然后找他收回來，計入其他應(yīng)收款。2，我先找他收了，然后幫他代付，就是其他應(yīng)付款了。