小五子老師 解答

2022-01-27 17:21

七月份你應(yīng)該
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交印花稅
貸：利潤分配-未分配利潤
因為之前你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了稅金及附加科目。

我愛提莫 追問

2022-01-27 17:39

是的老師，我現(xiàn)在7份賬已經(jīng)訂起來了不太好回去拆開改了，在12月應(yīng)該怎么改正調(diào)平，麻煩老師教我下，感謝了

小五子老師 解答

2022-01-27 17:41

那你12月不能再借應(yīng)交稅費-印花稅了
借：利潤分配-未分配利潤
貸：稅金及附加

我愛提莫 追問

2022-01-27 17:51

可是這樣資產(chǎn)負債表期末減期初不等于利潤表利潤總額，和利潤表數(shù)據(jù)不對啊，差的金額就是這筆印花稅，

小五子老師 解答

2022-01-27 18:09

因為你調(diào)整了以前年度損益，是這樣子沒問題的，差了這個數(shù)是沒問題的，等于你的未分配利潤期初數(shù)調(diào)整了。