微信用戶 追問

2022-01-27 08:46

老師看一下
我不知道怎么記賬了，分錄不會做了

小寶老師 解答

2022-01-27 08:48

你好，你三臺機器分別多少錢

微信用戶 追問

2022-01-27 10:13

是的
配這三臺機器的配件一起付的
還有這三臺機器已經(jīng)到公司了，有送貨單，
就只是先付一臺的機器款
不知道怎么處理了

小寶老師 解答

2022-01-27 10:14

您好固定資產(chǎn)的分錄詳見第一回單，再就是你后面發(fā)的截圖，請?zhí)峁┤齻€設(shè)備的價格分別是多少，然后幫您算下

微信用戶 追問

2022-01-27 10:28

1.三臺機器總款783000每臺機器261000
2 .三臺機器簽訂合同付定金3萬，交機前付21萬，剩下尾款分12個月平均支付
我現(xiàn)在已經(jīng)付了3萬和21萬=24萬了
3.  在另一家公司購買的配件要安裝在這三臺機器上的，已經(jīng)安裝好了款付了發(fā)票也到了247500元

小寶老師 解答

2022-01-27 10:38

第一，配件直接計入固定資產(chǎn)即可，即每臺設(shè)備分配247500/3
第二：支付3+24
借：預(yù)付3+24
貸銀行存款3+24
購買配件
借：在建工程247500
貸：銀行存款247500


完成安裝固定資產(chǎn)入賬
借：固定資產(chǎn)783000+247500

貸:應(yīng)付賬款783000
在建工程247500

微信用戶 追問

2022-01-27 12:54

現(xiàn)在付定金3萬和交機的21萬，已經(jīng)付完，先開一臺261000的發(fā)票過來
我現(xiàn)在的分錄是
借:預(yù)付3萬+21萬
貸:銀行存款3萬+21萬
一臺261000的發(fā)票到了（付24萬，開發(fā)票26.1萬）
借固定資產(chǎn)-機器設(shè)備237902.65
應(yīng)交稅費-進項稅23097.35
貸:預(yù)付賬款3萬，預(yù)付賬款21萬，預(yù)付賬款21000
那配件直接走在建工程里嗎
這三臺機器已經(jīng)到公司了，這三臺直接入固定資產(chǎn)，錢沒付完，發(fā)票也沒給我們開完，進項稅不餓知道啊，

小寶老師 解答

2022-01-27 13:43

配件可以計入在建工程，票沒到和錢沒付不影響固定資產(chǎn)的確認，票沒到可以暫估入賬

微信用戶 追問

2022-01-27 23:06

配件計入在建工程，什么時候轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)

小寶老師 解答

2022-01-28 08:13

安裝完畢，達到預(yù)定可使用