剛好 追問

2022-01-25 23:26

轉(zhuǎn)到公戶時(shí)，分錄怎么寫

小小霞老師 解答

2022-01-25 23:39

.收到銷售款

借：其他貨幣資金——微信或支付寶

       貸：主營業(yè)務(wù)收入

              應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

余額提現(xiàn)
借：銀行存款

       貸：其他貨幣資金——微信或支付寶

剛好 追問

2022-01-26 07:01

這么晚還在回復(fù)我的問題謝謝老師。比如收到其他貨幣資金是—微信3.01元，財(cái)務(wù)費(fèi)用—手續(xù)費(fèi)是0.02，轉(zhuǎn)到銀行存款公戶時(shí)是2.99。用這個(gè)2.99要分給開發(fā)商81%；我們只收2.99的2.5%管理費(fèi)和2.99的9%銷項(xiàng)稅額其余的錢都打給另一家公司。老師，這個(gè)分錄怎么寫呀

小小霞老師 解答

2022-01-26 09:15

好的，現(xiàn)在才看到，你可以參考一下的呢
收到銷售款時(shí)：
借：其他貨幣資金——**或支付寶   2.99
     財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)       0.02
貸：主營業(yè)務(wù)收入            2.99*2.5%

  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）2.99*9%
   應(yīng)付賬款-XX公司                其余的錢
余額提現(xiàn)
借：銀行存款                         
     應(yīng)付賬款-XX公司
貸：其他貨幣資金——**或支付寶    2.99

剛好 追問

2022-01-26 16:21

老師，分錄不平，

小小霞老師 解答

2022-01-26 17:10

你好，不是應(yīng)該先第三方收款，再提現(xiàn)嗎。你這樣銀行存款不是計(jì)了兩次么

剛好 追問

2022-01-26 17:10

三方那就扣手續(xù)費(fèi)了

剛好 追問

2022-01-26 17:11

第二筆，不做行嗎

小小霞老師 解答

2022-01-26 17:38

不行，有流水需要做記賬憑證。銷售收款的金額記收入，那你計(jì)算收入的時(shí)候需要按3.01才正確。   你提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)記財(cái)務(wù)費(fèi)用

剛好 追問

2022-01-26 19:42

老師，你的意思是說，都用3.01做基數(shù)嗎？

小小霞老師 解答

2022-01-26 19:47

是的呢，我最開始的分錄是寫錯(cuò)了。
收到銷售款時(shí)：
借：其他貨幣資金——  3.01
   
貸：主營業(yè)務(wù)收入            3.01*2.5%
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