淡淡的石頭 追問(wèn)

2019-04-19 17:14

老師，這個(gè)稅怎么計(jì)算呢？我們是沒(méi)有發(fā)票的，也沒(méi)有成本票，

鄒老師 解答

2019-04-19 17:15

你好，你單位是小規(guī)模還是一般納稅人？

淡淡的石頭 追問(wèn)

2019-04-19 17:24

小規(guī)模，我們就是網(wǎng)上農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)，生鮮新零售，幫農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)的生鮮帶在美團(tuán)，京東上賣(mài)，然后購(gòu)買(mǎi)這個(gè)東西的人那個(gè)款就直接到我們賬戶(hù)，我們扣了手續(xù)費(fèi)再把款結(jié)算給商戶(hù)，所以我們不開(kāi)票，也沒(méi)有成本票

鄒老師 解答

2019-04-19 17:25

你好，小規(guī)模需要按提供的平臺(tái)服務(wù)收入繳納3%的增值稅

淡淡的石頭 追問(wèn)

2019-04-19 17:28

按無(wú)票收入嗎？，就是按那個(gè)手續(xù)費(fèi)的收入繳納3的點(diǎn)是嗎？

鄒老師 解答

2019-04-19 17:28

你好，是的，按不含稅收入*3%計(jì)算繳納增值稅

淡淡的石頭 追問(wèn)

2019-04-19 17:30

我們目前的公戶(hù)都是沒(méi)有往來(lái)的，款是直接到公司法人的私戶(hù)，然后再?gòu)乃綉?hù)轉(zhuǎn)出，都是用私戶(hù)來(lái)往的，如果按稅局的規(guī)定，這樣是不行的，正確的應(yīng)該是怎樣往來(lái)賬呢

鄒老師 解答

2019-04-19 17:31

你好，是的，不可以用法人代表的個(gè)人賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)用公司賬戶(hù)收付才是的

淡淡的石頭 追問(wèn)

2019-04-19 17:32

那用公戶(hù)就是要按無(wú)票收入來(lái)報(bào)稅，這樣稅局查賬也是沒(méi)有問(wèn)題的是嗎？

鄒老師 解答

2019-04-19 17:34

你好，沒(méi)有問(wèn)題的，收入是可以沒(méi)有發(fā)票而確認(rèn)的

淡淡的石頭 追問(wèn)

2019-04-19 17:45

老師您好，我的收入沒(méi)有票，做收入就按平臺(tái)的那個(gè)表格可以嗎？

鄒老師 解答

2019-04-19 17:46

你好，根據(jù)差價(jià)確認(rèn)單位的收入就是了

淡淡的石頭 追問(wèn)

2019-04-19 17:49

老師，按您的那個(gè)分錄做賬，我們公司就不要在主營(yíng)成本里面走了是吧？

鄒老師 解答

2019-04-19 17:50

你好，需要把取得這個(gè)收入對(duì)應(yīng)發(fā)生的支出計(jì)入成本核算的

淡淡的石頭 追問(wèn)

2019-04-19 17:55

老師，您好，比如有的商戶(hù)賣(mài)的東西虧錢(qián)了，那個(gè)錢(qián)由我們補(bǔ)貼的話，那個(gè)補(bǔ)貼的錢(qián)就可以是成本了是嗎？
借；銀行存款 貸；其他應(yīng)付款
借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
這個(gè)分錄里面的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是公司抽取的服務(wù)費(fèi)的錢(qián)吧？

鄒老師 解答

2019-04-19 18:59

你好，補(bǔ)貼的錢(qián)不可以計(jì)入成本的 
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是公司抽取的服務(wù)費(fèi)的錢(qián)