。 追問

2022-01-15 14:38

剩下的是在所得稅匯算清繳的時(shí)候繳納嗎

文文老師 解答

2022-01-15 14:42

剩下的是在所得稅匯算清繳的時(shí)候繳納

。 追問

2022-01-15 14:50

好的，謝謝老師

文文老師 解答

2022-01-15 14:52

不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！

。 追問

2022-01-15 14:56

老師再咨詢一個(gè)問題，2020年計(jì)提了43000的企業(yè)所得稅，匯算清繳時(shí)43600，請(qǐng)問完整的分錄應(yīng)該怎么做

文文老師 解答

2022-01-15 15:05

再補(bǔ)計(jì)提
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅

。 追問

2022-01-15 15:12

繳納那43600的時(shí)候，完整分錄是不是這種，補(bǔ)計(jì)提時(shí)： 借：所得稅費(fèi)用  600  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 600，繳納時(shí)所得稅時(shí)：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅 43600  以前年度損益調(diào)整 600 ，貸：銀行存款 43600，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 600 貸：以前年度損益調(diào)整600

文文老師 解答

2022-01-15 15:22

補(bǔ)計(jì)提時(shí)： 借：所得稅費(fèi)用  600  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 600
平時(shí)只計(jì)提，沒繳稅情況下，繳納時(shí)  借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 43600  貸：銀行存款 43600

。 追問

2022-01-15 15:25

用不到未分配利潤(rùn)和以前年度損益調(diào)整這兩個(gè)科目嗎

文文老師 解答

2022-01-15 15:35

用不到未分配利潤(rùn)和以前年度損益調(diào)整這兩個(gè)科目