多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:00

謝謝老師，老師那我要調(diào)整之前做錯(cuò)的分錄嗎？怎么調(diào)整

QQ老師 解答

2022-01-13 16:04

你好！一般情況下不用再調(diào)整了

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:06

有什么特殊情況是要調(diào)整的嗎老師

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:07

但是有什么需要調(diào)賬的，我沒調(diào)

QQ老師 解答

2022-01-13 16:09

你好，因?yàn)椴挥绊懽罱K利潤，所以一般情況下不調(diào)整，真是如果涉及到福利費(fèi)，廣宣費(fèi)的抵扣比例是需要調(diào)整的

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:12

當(dāng)時(shí)直接錄這個(gè)分錄：借銀行存款  貸：主營業(yè)務(wù)收入

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:15

正確的應(yīng)該是：銀行存款，貸：主營業(yè)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。然后減免稅費(fèi)的時(shí)候：借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅  貸營業(yè)外收入

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:15

但是我不懂這個(gè)錄錯(cuò)了要不要調(diào)整，有沒有影響

QQ老師 解答

2022-01-13 16:16

你好，你這樣主要我收入是不含稅的

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:20

是含稅的，直接把含稅收入錄成主營業(yè)務(wù)收入了

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:22

當(dāng)時(shí)錄這個(gè)分錄：借銀行存款8  貸：主營業(yè)務(wù)收入8

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:22

8萬是含稅價(jià)

QQ老師 解答

2022-01-13 16:25

你好，是這樣，因?yàn)槟愕氖杖朐黾恿?，所以你的福利費(fèi)，招待費(fèi)，廣宣費(fèi)的抵扣比例有影響

多情的蜜蜂 追問

2022-01-13 16:32

那我要怎么操作嗎？麻煩老師告知一下，謝謝

QQ老師 解答

2022-01-13 16:33

您好！天蝎業(yè)所填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候，把主任務(wù)收入填寫正確的差額記入營業(yè)外收入，調(diào)表不調(diào)賬就可以