某公司預計全年需要現(xiàn)金 50萬元，該公司的現(xiàn)金收支狀況比較穩(wěn)定，因此當公司現(xiàn)金短缺時，公司就準備用短期有價證券變現(xiàn)取得，現(xiàn)金與有價證券每次的轉(zhuǎn)換成本為40元，有價證券的年利率為10%。請利用存貨模式計算該公司的最佳現(xiàn)金持有量，最低現(xiàn)金持有成本和有價證券最佳交易次數(shù)

答： 您好，計算過程如下 最佳現(xiàn)金持有量=（2*500000*40/10%）^0.5=20000

某公司預計全年需要現(xiàn)金40萬元，該公司的現(xiàn)金收支狀況比較穩(wěn)定，因此當公司現(xiàn)金短缺時，公司就準備用短期有價證券變現(xiàn)取得，現(xiàn)金與有價證券每次的轉(zhuǎn)換成本為50元，有價證券的年利率為10%。請利用存貨模式計算該公司的最佳現(xiàn)金持有量，最低現(xiàn)金持有成本和有價證券最佳交易次數(shù)

答： 你好 計算過程如圖所示

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我公司現(xiàn)金收支平穩(wěn)，預計全年按360天計算，現(xiàn)金需要量為80萬元，現(xiàn)金也有價，證券的轉(zhuǎn)換成本為每次60元，有價證券年利率6%要求計算最佳現(xiàn)金持有量和最低現(xiàn)金成本總成本。

答： 答案] （1）最佳現(xiàn)金持有量 =60000（元） （2）最低現(xiàn)金管理相關(guān)總成本=60000/2×6%%2B360000/60000×300=3600 全年現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本=360000/60000×300=1800（元） 全年現(xiàn)金持有機會成本=60000/2×6%=1800（元） （3）有價證券交易次數(shù)=360000/60000=6（次） 有價證券交易間隔期=360/6=60（天） 類似題目你可以多練習一下 已知：某公司現(xiàn)金收支平穩(wěn)，預計全年（按360天計算）現(xiàn)金需要量為156250元，現(xiàn)金與有價證券的交易成本為每次400元，有價證券年利率為5％。 　　要求： 　?。?）計算最佳現(xiàn)金持有量； 　　（2）計算達到最佳現(xiàn)金持有量的全年現(xiàn)金管理總成本、全年現(xiàn)金交易成本和全年現(xiàn)金持有機會成本； 　?。?）計算達到最佳現(xiàn)金持有量的全年有價證券交易次數(shù)和有價證券交易間隔期； 　?。?）若企業(yè)全年現(xiàn)金管理的相關(guān)總成本想控制在2000元以內(nèi)，想通過控制現(xiàn)金與有價證券的轉(zhuǎn)換成本達到此目標，則每次轉(zhuǎn)換成本的限額為多少？ 答： 　　最佳現(xiàn)金持有量=[（2×156250×400）／5％]1/2=50000（元） 　?。?）最低現(xiàn)金管理總成本=（2×156250×400×5％）1/2=2500（元） 　　交易成本=156250／50000×400=1250（元） 　　機會成本=50000／2×5％=1250（元） 　?。?）有價證券交易次數(shù)=現(xiàn)金需要量/最佳現(xiàn)金持有量=156250／50000=3.125（次） 　　有價證券交易間隔期=360／3.125=115.2（天） 　?。?）2000=（2×156250×F×5％）1／2 　　每次轉(zhuǎn)換成本的限額F=256（元／次）