甜 追問

2021-12-20 16:09

計(jì)提  管理費(fèi)用  房租租賃費(fèi)  貸應(yīng)付賬款  暫估其它

郭老師 解答

2021-12-20 16:10

借應(yīng)付賬款借管理費(fèi)用，負(fù)數(shù)

借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款。

甜 追問

2021-12-21 09:07

老師那我應(yīng)付賬款，暫估其它怎么沖呢？

郭老師 解答

2021-12-21 09:08

借應(yīng)付賬款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這個(gè)不就是紅沖了？

甜 追問

2021-12-21 09:40

老師不是很懂是不是我這樣？
11月  計(jì)提
  借：管理費(fèi)用房租2000
        貸：應(yīng)付賬款 -暫估其它  
12月收到發(fā)票并認(rèn)證抵稅支付
借：應(yīng)付賬款-暫估其它
    貸：現(xiàn)金  銀行
老師那到票認(rèn)證怎么做會(huì)計(jì)分錄？

郭老師 解答

2021-12-21 09:59

發(fā)票到了，是不是需要紅沖之前的借應(yīng)付賬款貸管理費(fèi)用，這個(gè)理解嗎？

郭老師 解答

2021-12-21 10:00

做發(fā)票的，借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款。

甜 追問

2021-12-21 11:06

好的老師明白  謝謝！那我可以不計(jì)提，直接按收到發(fā)票付款做費(fèi)用？

郭老師 解答

2021-12-21 11:13

最好不要這么做，因?yàn)槠髽I(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來做賬的。