薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-16 11:11

稅費(fèi)是當(dāng)月交對(duì)嗎？比如一個(gè)月的租金含稅1萬(wàn)，一個(gè)季度就是3萬(wàn)，第一個(gè)月就做 
借：銀行存款 3萬(wàn)
 貸：預(yù)收賬款（后兩個(gè)月不含稅收入）
       主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（第一個(gè)月不含稅收入）
       應(yīng)交收費(fèi) （3個(gè)月的增值稅）
是這樣嗎

郭老師 解答

2021-12-16 11:13

是的是的，是這么做的。

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-16 11:16

后兩個(gè)月做一樣的分錄？不涉及遞延資產(chǎn) 所得稅什么的嗎？
借：預(yù)收賬款 （一個(gè)月的不含稅收入）
  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

郭老師 解答

2021-12-16 11:17

對(duì)的是的，是這么做的。

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-16 11:18

沒(méi)有涉及遞延資產(chǎn) 所得稅之類的嗎

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-16 11:20

然后在第一個(gè)月就交齊3個(gè)月的增值稅？

郭老師 解答

2021-12-16 11:20

不要那么麻煩的，不用那么設(shè)置。

薄荷凝望 追問(wèn)

2021-12-16 11:22

在第一個(gè)月就要交齊3個(gè)月的增值稅？

郭老師 解答

2021-12-16 11:23

是的，是這么做的，是這么理解的。