堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問(wèn)

2021-12-09 13:54

收到預(yù)收賬款，11月份貨物已經(jīng)發(fā)出，稅票還沒有開，這個(gè)分錄也是這樣做嗎

東老師 解答

2021-12-09 13:54

對(duì)，直接這么做就行

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問(wèn)

2021-12-09 13:57

11月份沒有開進(jìn)項(xiàng)票也沒有開銷項(xiàng)票，那12月份是不是不用交稅呢

東老師 解答

2021-12-09 13:58

對(duì)的，那就不用交增值稅

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問(wèn)

2021-12-09 13:58

我就是不明白，開票在12月份，分錄在11分就做了，那我12月份開票給客戶需要做分錄嗎

東老師 解答

2021-12-09 13:59

分錄在11月計(jì)入預(yù)收賬款就行了

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問(wèn)

2021-12-09 14:28

那12月份沒有分錄怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅呢

東老師 解答

2021-12-09 14:28

12月份的時(shí)候才確認(rèn)增值稅。

堅(jiān)強(qiáng)的水蜜桃 追問(wèn)

2021-12-09 14:30

意思就是不用結(jié)轉(zhuǎn)直接交稅就可以了是不是這樣

東老師 解答

2021-12-09 14:31

11月到款的時(shí)候借銀行存款  貸預(yù)收賬款

東老師 解答

2021-12-09 14:31

12月確認(rèn)收入  借預(yù)收賬款   貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅