微信用戶 追問

2021-12-06 10:09

老師，你好 上次提問到應(yīng)交稅費年底需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，可以重新說一次嗎？

郭老師 解答

2021-12-06 10:11

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

微信用戶 追問

2021-12-06 11:27

老師，金稅盤發(fā)票進(jìn)行抵扣的時候填列在申報表主表的那一項？

郭老師 解答

2021-12-06 11:27

你好
23欄應(yīng)納稅減征額。