心翔 追問(wèn)

2021-12-01 09:41

不是的   是按扣除返點(diǎn)后回款金額開(kāi)的票

郭老師 解答

2021-12-01 09:42

那你直接按照扣除之后再來(lái)做收入，就可以借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

心翔 追問(wèn)

2021-12-01 09:45

我客戶(hù)是有賬期的   可能回款時(shí)間要比我確認(rèn)收入時(shí)間晚    我能不能先按原價(jià)記收入    然后等結(jié)算的時(shí)候我再?zèng)_抵我收入和應(yīng)收啊

心翔 追問(wèn)

2021-12-01 09:46

我出庫(kù)折扣不能按扣返點(diǎn)折扣出庫(kù)

郭老師 解答

2021-12-01 09:48

你這種情況下就是按開(kāi)發(fā)票的來(lái)借應(yīng)收賬款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)不就可以啦，你這相當(dāng)于是折扣按折扣之后的來(lái)做
你是想全部都根據(jù)原價(jià)銷(xiāo)售，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，然后等著返錢(qián)的情況下借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入附屬應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)是這種情況嗎？

心翔 追問(wèn)

2021-12-01 09:51

對(duì)的   就是您后邊說(shuō)的這個(gè)意思    我們做圖書(shū)行業(yè)  免稅的  不涉及增值稅    剛開(kāi)始借應(yīng)收  貸主營(yíng)收入     等結(jié)算的時(shí)候   借應(yīng)收負(fù)數(shù)  貸主營(yíng)收入負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2021-12-01 09:54

你是一般納稅人的嗎？因?yàn)槟闵婕暗缴陥?bào)增值稅。

郭老師 解答

2021-12-01 09:55

你做無(wú)票收入，然后再紅沖無(wú)票收入嗎。

心翔 追問(wèn)

2021-12-01 09:59

目前是小規(guī)模    那是不是每季度報(bào)稅前我把返點(diǎn)扣除了做收入就行啊

郭老師 解答

2021-12-01 10:03

對(duì)的是這么做的，小規(guī)模的話(huà)，你無(wú)票收入，紅沖得去稅務(wù)局，紅沖申報(bào)不了自己。

心翔 追問(wèn)

2021-12-01 10:04

好的   我知道了  謝謝老師

郭老師 解答

2021-12-01 10:05

不要客氣，工作愉快。

心翔 追問(wèn)

2021-12-01 10:11

老師   我們單位供貨商返點(diǎn)是年底按任務(wù)統(tǒng)一結(jié)算    但是客戶(hù)的話(huà)返點(diǎn)是每單結(jié)算直接返點(diǎn)沖掉應(yīng)收   像這種情況的話(huà)我應(yīng)該怎么辦啊   我應(yīng)該按什么確認(rèn)收入啊   我要想按發(fā)貨確認(rèn)是不是不太現(xiàn)實(shí)啊

郭老師 解答

2021-12-01 10:13

那你可以根據(jù)你發(fā)出去的來(lái)確認(rèn)收入，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。

心翔 追問(wèn)

2021-12-01 10:20

那我的成本咋整呀  我要是按發(fā)出的扣除返點(diǎn)后確認(rèn)收入的話(huà)   我的成本是不是也得扣除返點(diǎn)   但是我供應(yīng)商的最終返點(diǎn)是根據(jù)一年的任務(wù)量年終才核算   那我是不是只能預(yù)估啊

郭老師 解答

2021-12-01 10:20

你的成本還是你購(gòu)入的價(jià)格乘以銷(xiāo)售出去的數(shù)量，這個(gè)不變的，不管你的銷(xiāo)售額多少，你的成本都是這些。

郭老師 解答

2021-12-01 10:21

即使你給對(duì)方返利，也不可能低于你的成本。

心翔 追問(wèn)

2021-12-01 10:26

不是的    是我的供貨商也會(huì)給我返利     而供貨商是統(tǒng)一年底反  我給客戶(hù)是當(dāng)場(chǎng)反  我就有點(diǎn)郁悶我的成本了   是按返利之后來(lái)嗎那

郭老師 解答

2021-12-01 10:32

那他開(kāi)發(fā)票都是扣除返利之后再給你們開(kāi)嗎？如果是的話(huà)，你可以選擇扣除之后再來(lái)做。